申报前检查
- 全部销售平台和直营网店
- 年度订单、取消、退款和折扣报表
- 1099-K 及其他收入信息表
- Stripe、PayPal 等收款账户流水
- 平台佣金、广告、仓储和物流费用
- 期初、采购、期末库存及货物成本
- 企业银行和信用卡全年流水
- 公司结构、所有权和往年税表
电商所得税
跨境电商所得税与账务整理
先说结论
电商所得税不能只看平台打款或银行余额。应把订单收入、退款、平台费、收款手续费、库存和货物成本对齐，再结合实体类型与经营事实确定申报表。
Amazon、Shopify、eBay、Stripe 或 PayPal 的报表口径并不等同于税表收入。我们以完整交易和资金链为基础，核对 1099-K、平台结算、银行入账及库存记录，找出差异后再准备申报；可扣除项目须有业务目的和凭证支持。
提交服务需求整理与申报流程
- 01盘点渠道
确认全部平台、店铺、收款工具、银行账户和税年。
- 02对账分类
把销售、退款、费用、转账、库存和货物成本分别核对。
- 03税务复核
结合实体分类、所有权和经营地点判断适用税表及信息申报。
- 04申报归档
在客户确认数据后完成约定申报，并保留底稿与差异说明。
需要提供的资料
- 平台年度交易明细和结算报表
- 1099-K、1099-NEC 或其他税务文件
- 银行及信用卡月结单
- 收款工具余额和交易导出
- 采购发票、运费及报关资料
- 库存盘点和货物成本计算表
- 广告、软件、专业服务等费用凭证
- 往年联邦及州税表和折旧明细
FAQ
常见问题
没有收到 1099-K，收入还要申报吗？
通常仍要按实际应税收入申报。IRS 明确说明，平台或零工收入即使没有信息表、属于兼职或以其他形式收取，也可能需要报告。
1099-K 金额就是营业收入吗？
不一定。表上金额可能包含退款、手续费前总额或多渠道款项，应与订单、结算和银行记录核对，不能直接当作净利润。
库存采购可以一次全部扣除吗？
不应先作统一结论。存货、货物成本及会计方法取决于业务事实和适用规则，需要结合期初与期末库存核算。
外国人持有美国公司需要报什么表？
取决于实体税务分类、所有权、美国业务活动和关联交易，可能涉及所得税表或信息申报。资料复核前不应仅凭公司类型下结论。
ABS INTAKE
提交服务需求
先提供州、实体类型、税年、销售渠道、截止日和账务状态。请勿通过普通邮件发送税号、证件、银行资料或完整税表。
人工回复时间：周一至周六 9:00–18:00（北京时间）